附录 公司法司法解释（一）、（二）、（三）、（四）

 致谢

 什么是公司治理

  一 公司治理的概念、内容与表现形式

   （一）内部法律关系与外部法律关系

   （二）公司治理的功能模块

   （三）包含法人治理的文件

   （四）公司权力层级和部门设置

   （五）为什么是法律角度

  二 公司治理的价值取向

  三 如何评价公司治理架构的优劣

   （一）评价公司法人治理架构优劣的因素

    1.是否符合公司治理基本法律要求及管理方面的通常规律？

    2.是否适合基本情况且不构成未来发展障碍？

    3.公司是否制订了适合自己的长期发展战略规划？

    4.外部法律关系的处理是否合法、适当？

   （二）公司治理动态评价

   （三）公司治理体检：介绍几个全球知名的公司治理评级系统

  四 公司治理的法律规制

   （一）公司治理第一层面的法律规制

   （二）公司治理第二层面内容的规制

    1.《企业内部控制基本规范》

    2.《企业内部控制应用指引》

    3.《小企业内部控制基本规范》（试行）

  五 公司治理的全球化

   （一）世界各国经济发展的不平衡对公司治理的影响

   （二）国际化进程对公司治理的影响

   （三）OECD《公司治理准则》：公司治理的全球化趋势

 公司治理内部法律关系架构

  一 公司治理方面的法律强制性规定

  二 控股股东的诚信义务

   （一）初始股权结构设置的原则

   （二）保障全体股东权利的实现

   （三）维护小股东法定权利的实现——小股东的法定权利

   （四）公众公司中小股东特别权利保护

   （五）为什么要保护小股东的权益

   （六）谈王保树教授所述我国《公司法》中存在的问题

   （七）正确决策

   （八）防止股东争议发生的合理制度安排

  三 股东与董事会在重大事项决策上的科学分权与有效监督

   （一）哪些事情必须由股东决定？

    1.股东会法定职权——特别决议事项（2/3以上多数通过）

    2.股东会法定职权——普通决议事项（过半数通过）

    3.股东会/股东大会职权关于股东权利行使方面可以意思自治事项

   （二）哪些事情可以授权执行董事/董事会决定？

   （三）对于法律没有明确规定、公司章程也没有明确约定的应当由股东（大）会审议的事项是过半数通过还是2/3或者全体通过？

   （四）对于法律没有明确规定、公司章程也没有约定的对公司有重要性的事项应当由股东（大）会审议还是董事会审议？

   （五）对董事会经理层授权的原则

   （六）董事会内部工作机制

   （七）如何最大程度保证董事经理的忠实与勤勉尽责？

   （八）关于公司章程的修订

    1.初始章程制定与公司成立后的章程修改需要注意什么？

    2.如何防止未来章程修改时对初始股东特别约定权益的调整？

    3.部分不影响股东权益的条款是否可以授权董事会修改？

    4.如何选择章程修改模式？

    5.章程与个别股东协议或股东（大）会决议冲突时，法律处理原则是什么？

  四 开好股东（大）会与董事会会议

   （一）为什么要开会

   （二）怎么开会

   （三）关于股东在股东（大）会、董事会会议召集、召开制度上的制衡

    1.股东（大）会会议临时提议权、自行召集权

    2.董事会会议提议权

   （四）关于股东（大）会、董事会会议召集、召开程序方面的强制性规定

   （五）再谈王保树教授所述我国《公司法》中存在的问题

   （六）关于会议议案

  五 执行架构、制度的建立与有效实施

   （一）以公司销售合同制定与履行流程为例，说明法务/外部律师的作用

   （二）以高管招聘流程为例，说明法务/外部律师的作用

   （三）信息化时代给企业管理和制度实施带来的便利

  六 股权结构对公司治理优劣的影响

   （一）股东之间权利和义务关系的配置是否合理

   （二）公司重大事项能否做出正确决策

   （三）是否建立健全了科学合理的制度

   （四）科学合理的制度是否得到了有效实施

 公司治理外部法律关系架构

  一 供应商、客户对公司治理的影响

  二 债权人对公司治理的影响

   （一）债券持有人与公司之间的债权、债务法律关系

   （二）《公司债券发行交易管理办法》对债权人利益保护措施的规定

   （三）从法人治理角度，大面积债券违约带给我们的思考

    1.发行人的内部决策问题

    2.债券持有人购买债券的内部决策问题

    3.债券存续期间债券持有人对发行人的业务、法人治理的监管问题

  三 环境保护对公司治理的影响

  四 劳动、合规、社区与其他外部因素对公司治理的影响

 失败的公司治理案例

  一 从股东争议到法人人格否认

   （一）股权代持纠纷

   （二）滥用股东权利赔偿纠纷

    1.主要事实

    2.法院判决及理由

   （三）关于章程约定的效力

    1.该案基本事实

    2.法院判决及理由

   （四）否定法人人格案

    1.主要事实

    2.法院判决及理由

   （五）（美国）“揭开公司面纱”（同否定法人人格）判决股东对公司债务承担赔偿责任

  二 从不能好好开会到公司僵局

   （一）公司决议撤销纠纷

    1.基本事实

    2.法院判决及理由

   （二）公司解散纠纷

    1.基本事实

    2.法院判决及理由

  三 董事经理违反忠实与勤勉尽责义务

   1.主要事实

   2.法院判决及理由

  四 没有建立和实施有效的内部控制制度

   （一）无法表示意见的审计报告

   （二）带强调事项段保留意见的审计报告

   （三）否定意见的内控审计报告

    1.案例一

    2.案例二

    3.案例三

 私公司法人治理

  一 私公司法人治理的特点与主要内容

   （一）从法人治理角度对私公司进行分类

   （二）建立了董事会的私公司对董事高管的授权与逐步放权

  二 动态调整股权结构与股东权益

   （一）为什么要调整股权结构

   （二）何为合适的时机

   （三）如何调整股权结构（举例）

   （四）如何调整除股权结构之外的股东权利和义务

    1.原股东之间没有特别约定情形下的股东权益调整（见表2）

    2.原股东之间有特别约定情形下的股东权益调整（见表3）

   （五）以一家中外合资企业为例，说明公司章程中事先约定的股权结构调整的可操作性

  三 “让肉烂在锅里”？

   （一）知家底

   （二）防舞弊

   （三）为引进外来投资者和职业经理人创造条件

   （四）降低未来进入资本市场的成本和法律风险

  四 确定私公司未来发展方向

  五 私公司法人治理发展趋势

   （一）中国《公司法》历次修订的市场化意义

   （二）美国特拉华州在公司法中的竞争优势——“最后的竞赛”

 公众公司法人治理

  一 美的集团：持续不断地推出多层次股权激励计划

   （一）期权激励计划（见表1）

   （二）合伙人持股计划（见表2）

   （三）限制性股票激励计划（见表3）

  二 中国平安：最新公司章程修订案

   （一）董事高管及核心人员持股计划实施情况

   （二）2018年3月19日股东大会审核通过的公司章程修订案

  三 华为：董事会工作制度有看点

   （一）华为股东的特点：股东人数众多、设持股员工代表与候补代表

   （二）华为董事会工作制度的特点：设董事会常务委员会、候补董事，实行董事会主席轮值制

  四 新三板挂牌公司法人治理情况

   （一）小规模挂牌公司面临的挑战

   （二）大规模挂牌公司需要达成的目标

   （三）从被动到主动接受规则并自愿履行义务

   （四）挂牌公司法人治理总体情况

  五 再谈万宝之争

   （一）宝能收购前万科基本情况

   （二）万科事件进程

   （三）万宝之争给市场的思考

   （四）从一则案例看法院对反收购的态度

  六 从香港主板上市规则中的“同股不同权”说起

  七 独立董事、监事会与中小股东对公众公司法人治理的影响

   （一）证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》

   （二）《公司法》规定的监事会/监事的职权

   （三）中小股东（持股5%以下）对公众公司法人治理的影响

  八 如何让证券市场的“看门人”在公司治理中更好地发挥作用

   （一）什么是成熟的市场经济规则和证券市场规则

   （二）成熟的市场经济主体需要具备什么条件

   （三）成熟的中介机构具备哪些特征

   （四）再谈注册制

   （五）“看门人”敢于对违法违规行为说“不”

  九 公众公司法人治理未来发展趋势

   （一）国内证券市场最近开出的关于公司治理的大罚单：以匹凸匹为例

    1.主要事实

    2.证监会行政处罚认定

   （二）从美国《萨班斯-奥克斯利法案》说起

   （三）信息披露的要求：“或遵守或解释”

 关于家族企业

  一 私公司中的家族企业

   （一）做好调整家族权益方案，及时调整家族成员之间的权益

   （二）建立中长期发展规划

   （三）如何成功引入职业经理人

  二 公众公司中的家族控股企业

   （一）安排好家族成员的利益

   （二）做好实际控制人备选方案

   （三）坚决去家族化

   （四）用好中介机构

   （五）为未来家族企业走得更远做好长期规划

  三 家族财富管理与传承

   （一）股权继承

    1.是否允许股权继承

    2.同一个公司/合伙企业是否可以约定部分允许继承、部分不允许继承

    3.约定允许继承中需注意的几个问题

    4.约定不允许继承中需注意的几个问题

   （二）夫妻财产分割中涉及公司股权/合伙企业份额的处置

    1.婚姻法司法解释（二）（法释〔2017〕6号）中的规定

    2.实践中约定分割需注意的几个问题

   （三）股权信托与表决权委托

  四 关于配偶一方主张另一方股权转让行为无效的几个案例

   （一）摘录几份法院认定配偶一方无权主张股权转让合同无效，因此股权转让继续有效的判决书

    1.最高人民法院（2014）民二终字第48号民事判决书

    2.辽宁省高级人民法院（2015）辽民二终字第00341号民事判决书

    3.钦州市中级人民法院（2015）钦民二终字第82号民事判决书

    4.北京市第一中级人民法院（2016）京01民终3393号民事判决书

   （二）摘录几份法院认定配偶一方主张股权转让行为无效的判决书

    1.北京市第二中级人民法院（2018）京02民终1937号民事判决书

    2.天津市第二中级人民法院（2018）津02民终1553号民事判决书

    3.北京市第二中级人民法院（2018）京02民终3743号民事判决书

 关于国有企业

  一 国有企业实际控制人和出资人代表（股东）的特点

  二 国有企业法人治理的痛点与关注重点

   （一）实际控制人角度

   （二）管理人员角度

   （三）混合所有制公司中的非国有股东角度

  三 国有企业法人治理方面的特别要求

   （一）国有企业需遵守的法律、行政法规、部门规章以及地方法规等规定

   （二）国有企业法人治理的特点

   （三）国有企业法人治理方面哪些可以意思自治

   （四）国有企业股东权利实现的保障措施（见表1）

   （五）国有企业运营中的重大事项的判断标准

    1.央企

     （1）取消（审批）事项（共26项，见表2）

     （2）下放（地方国资委、中央企业、国家出资企业）审批事项（共9项，见表3）

     （3）授权（落实董事会职权试点企业、国有资本投资运营公司试点企业自行决策）事项（共8项，见表4）

    2.各级地方国有企业

   （六）关于国有企业管理者的选择与考核

  四 关于是否构成国有资产流失的几个案例

   （一）2017年10月13日证监会对北洋出版传媒股份有限公司IPO申请文件反馈意见

   （二）2018年1月16日证监会对浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司IPO申请文件反馈意见

   （三）2017年10月16日证监会对湖南科创信息技术股份有限公司创业板IPO申请文件反馈意见

   （四）2016年7月14日证监会对镇海石化工程股份有限公司IPO申请文件反馈意见

 前言

作为一个跨学科题目，本书从法律角度深入分析了公司治理相关问题，引用了大量财务、管理方面的数据以及上市公司、诉讼案例，全面展示了私公司和公众公司、家族企业与国有企业在法人治理上的特点、存在的问题以及解决问题的路径，如表决权设置、私公司的动态股权结构调整、公众公司的董事会越权、家族企业财富管理与传承、国有企业混改等。本书旨在引导读者对公司法人治理进行深入思考，从而发现和解决相关问题，通过“公司治理”这个看得见、摸得着的有力制度支撑，助力公司成功，让公司走得更远。