后记

 总序

 作者简介

 第一篇 财务战略支撑系统

  第1章 企业管理系统概述

   1.1 企业经营管理系统概念

   1.2 企业财务系统概述

    1.2.1 企业财务系统定义

    1.2.2 企业财务系统构成

    1.2.3 财务系统导入条件

    1.2.4 财务系统导入的顺序

  第2章 财务职能规划

   2.1 企业战略与财务战略

    2.1.1 企业经营管理系统分类

    2.1.2 什么是企业战略

    2.1.3 什么是财务战略

   2.2 财务职能规划

    2.2.1 企业财务管理分类

    2.2.2 企业财务职能构成

    2.2.3 企业财务部门职责内容

   2.3 财务部门组织架构搭建

    2.3.1 财务部门组织架构设计示例

    2.3.2 财务部门岗位职责设定

  第3章 企业顶层架构设计

   3.1 企业法律形态分类

    3.1.1 有限责任

    3.1.2 无限责任

    3.1.3 有限责任与无限责任区别

   3.2 企业扩张之路

    3.2.1 多元化扩张

    3.2.2 产业链扩张

    3.2.3 平行扩张

    3.2.4 子公司与分公司的区别

   3.3 企业股权架构设计

    3.3.1 股权架构设计的意义

    3.3.2 关于X公司设立相关问题

   3.4 企业管理架构分类及特点

    3.4.1 职能型架构

    3.4.2 分部型架构

    3.4.3 矩阵型架构

    3.4.4 网络型架构

   3.5 股权架构与管理架构的匹配

    3.5.1 股权架构大于管理架构的应用

    3.5.2 管理架构大于股权架构的应用

  第4章 财务团队升级

   4.1 企业对财务团队的总体要求

   4.2 评估现有团队的基本状况

   4.3 根据财务职能规划细化财务团队的发展要求

   4.4 财务团队升级路径的选择

    4.4.1 招聘

    4.4.2 内部培养

 第二篇 税系统

  第1章 税务管理系统

   1.1 中国税收环境与主要税法体系

    1.1.1 税法环境现状

    1.1.2 主要税法体系

   1.2 中国税法发展趋势

  第2章 税务风险防范系统

   2.1 税收违法行为及法律责任

    2.1.1 税收行政法律责任

    2.1.2 税收违法行政责任处罚措施

    2.1.3 税收刑事法律责任

    2.1.4 企业税收违法自检工具

   2.2 历史遗留问题及高风险问题解决

    2.2.1 收入按开票确认问题

    2.2.2 抽逃注册资金问题

    2.2.3 账外资金回流问题

    2.2.4 涉嫌虚开增值税发票问题

    2.2.5 不合规票据问题

    2.2.6 AB账问题

    2.2.7 无票支出问题

    2.2.8 商业回扣问题

    2.2.9 提前开票问题

    2.2.10 财政性资金问题

    2.2.11 存货账实不符问题

    2.2.12 大额应付账款不需支付问题

   2.3 纳税评估体系的建立

    2.3.1 建立税务风险管理制度（范本参考如下）

    2.3.2 导入纳税评估自测表

    2.3.3 导入纳税评估自测表

    2.3.4 建立定期税务事项审核制度

    2.3.5 建立税法搜集制度

    2.3.6 建立特殊涉税事项处理制度

    2.3.7 设立税务专岗

  第3章 税务规划系统

   3.1 税务规划实质

    3.1.1 税是由什么产生的？

    3.1.2 税务规划的实质

   3.2 税务规划设计

    3.2.1 企业设立环节规划及案例

    3.2.2 企业采购环节规划及案例

    3.2.3 企业销售环节规划及案例

    3.2.4 企业经营环节规划及案例

    3.2.5 税收优惠政策选择及应用

    3.2.6 避税的选择与应用

 第三篇 账系统

  第1章 企业管理报表系统

   1.1 管理报表设计原则

    1.1.1 简单性原则

    1.1.2 万元单位原则

    1.1.3 逐渐美化和完善原则

   1.2 管理报表构成

   1.3 会计三张报表的解读

    1.3.1 资产负债表

    1.3.2 损益表

    1.3.3 现金流量表

   1.4 管理报表体系

    1.4.1 简化资产负债表

    1.4.2 简化利润表

    1.4.3 简化现金流量表

    1.4.4 销售类管理报表

    1.4.5 成本费用类管理报表

    1.4.6 往来类管理报表

    1.4.7 生产、采购、存货类管理报表

    1.4.8 资金类管理报表

    1.4.9 固定资产类管理报表

    1.4.10 税务类管理报表

  第2章 企业账务核算系统

   2.1 账算不清的原因

    2.1.1 工艺问题

    2.1.2 原材料问题

   2.2 财务会计科目设置原则

   2.3 核算流程设计原则

    2.3.1 简单原则

    2.3.2 充分遵循内控原则

    2.3.3 建立标准的核算制度和核算流程

    2.3.4 配置完善的核算用表单

   2.4 业务流程再造

   2.5 乱账清理

    2.5.1 确定某一时点，对该时点的账面数字与实际进行盘点、对账，找出差异

    2.5.2 分析实物、往来与实际差异的原因

    2.5.3针对具体问题，设计解决方案

   2.6 信息软件的选择与应用

    2.6.1 软件品牌的选择

    2.6.2 按照软件逻辑重新梳理业务流程，必要时进行业务流程再造

    2.6.3 确定具体实施计划

  第3章 核算账系统

   3.1 核算账释义

   3.2 核算账的设计及计算步骤

   3.3 核算账辅助记录要求

 第四篇 钱系统

  第1章 资金安全系统

   1.1 资金安全管理原则

    1.1.1 不相容岗位设定原则

    1.1.2 “收支两条线”原则

    1.1.3 印鉴分开保管原则

    1.1.4 现金监盘原则

    1.1.5 银行存款余额调节表会计编制原则

    1.1.6 内部稽核原则

   1.2 资金安全管理制度体系

    1.2.1 资金支付审批制度

    1.2.2 货币资金日常管理制度

    1.2.3 票据管理制度

    1.2.4 印章管理制度

    1.2.5 岗位匹配管理制度

    1.2.6 货币资金稽核管理制度

   1.3 资金安全管理报表体系

    1.3.1 现金盘点表

    1.3.2 银行存款余额调节表

    1.3.3 银行开户申请审批表

    1.3.4 银行销户申请审批表

  第2章 资金预测系统

   2.1 静态资金预测

    2.1.1 资金需求

    2.1.2 资金来源

   2.2 动态资金预测

   2.3 核算流程设计原则

    2.3.1 设计静态资金预测模型

    2.3.2 设计动态资金预测模型

   2.4 制定资金预测管理制度

   2.5 设计资金预测管理报表

  第3章 信用控制系统

   3.1 应收账款的实质

   3.2 应收账款管理步骤

   3.3 应收账款管理责任

    3.3.1 第一责任人：销售人员

    3.3.2 第二责任人：财务人员

   3.4 信用额度的确认

    3.4.1 比照其他内销企业确定额度

    3.4.2 从低信用额度开始逐步提高

    3.4.3 根据客户净资产一定比例确定

    3.4.4 根据客户平均流动资产比例确定

    3.4.5 按一定方法评级计算

   3.5 应收账款管理制度体系

    3.5.1 应收账款管理制度体系

    3.5.2 应收账款管理制度模版

  第4章 资本融资系统

   4.1 上市前的规范工作

    4.1.1 企业基本情况

    4.1.2 财务调查

    4.1.3 劳资福利

    4.1.4 资产情况

    4.1.5 行业及经营

   4.2 企业上市尽职调查清单（简版）

   4.3 资本市场与企业上市

    4.3.1 上市的意义

    4.3.2 A股市场体系

    4.3.3 上市具体条件比较

    4.3.4 上市基本法律程序

    4.3.5 上市步骤及主要工作

    4.3.6 发审委审核程序及审核主要内容

    4.3.7 主要中介机构及职责

 第五篇 管控系统

  第1章 分析、决策支持系统

   1.1 财务分析概述

    1.1.1 财务分析的目的

    1.1.2 财务分析的方法

    1.1.3 财务分析的层次

    1.1.4 财务分析的项目

   1.2 财务分析指标

    1.2.1 常见财务分析指标

    1.2.2 财务指标选择的原则

    1.2.3 搭建经营管理驾驶舱

   1.3 财务分析报告

    1.3.1 财务分析报告意义

    1.3.2 财务分析报告方法

    1.3.3 财务分析报告框架

   1.4 投资分析报告

    1.4.1 固定资产投资分析报告

    1.4.2 项目投资分析报告

  第2章 成本改善系统

   2.1 成本模型设计

    2.1.1 按经济用途分类

    2.1.2 按计入对象分类

    2.1.3 按与业务量关系分类

    2.1.4 按性质不同分类

   2.2 成本管理流程

   2.3 成本改善层次

    2.3.1 战略成本管理

    2.3.2 日常成本控制活动

    2.3.3 专项成本管理

   2.4 成本改善途径

   2.5 成本改善分工与责任

  第3章 风险内控系统

   3.1 风险识别方法

   3.2 风险应对策略

   3.3 财务内控制度体系

    3.3.1 基本核算制度

    3.3.2 财务核算控制制度

    3.3.3 财务管理控制制度

    3.3.4 财务组织制度

  第4章 预算目标系统

   4.1 预算的实质

    4.1.1 预算是工作计划的数字表达

    4.1.2 预算的过程比预算的结果更重要

    4.1.3 预算不是为了省钱，而是为了花钱

    4.1.4 预算是一种管理工具

    4.1.5 预算是职业经理人的一种商业承诺

    4.1.6 预算是建立实现目标系统的预演，并进行资源匹配

   4.2 预算的作用

   4.3 预算的层次

   4.4 预算的导入

 前言

 致谢